众所周知，加拿大的利息很低但税又很高。本地人总是想着如何赚更多的钱但又合理的少缴税。为此，政府出台了相应的福利政策，并且这些福利留学生或者刚毕业的学生也可以拥有，但要注意的是，这些福利是有分优先等级的。

去年报税季的时候，有一个刚刚毕业的加拿大留学生客户。在给他整理报税材料时，发现有一张RRSP的投资表格。我问他，你怎么会有RRSP？他说，银行人给他做的投资。我问他知道这是什么用的吗？他说不知道。

我先告诉你，RRSP中文全称叫注册退休养老计划。是政府给加拿大人一个税务规划的福利，其具体的作用就是延税。什么叫做延税？延税就让这笔收入变成以后的收入，让我本来今年要交的税延到以后去交。

那延税有什么好处呢？什么人会需要呢？
对于高收入的人来说是非常好的。打比方，我现在年薪25万，我的税收已经超过了50%，也就是说，从这一刻起，我每赚到的1万加币，就有5千加币要贡献给税务局。

那我现在不想交这么多税给税务局有没有什么办法呢？
有的，就是政府提供的这个RRSP。我先把多赚的1万加币放在RRSP账户里，这样一来，这1万加币不属于我今年的收入，因此不用交税。同时，这笔钱我还是放在基金里做投资，因为我不能让这一万块贬值。

那什么时候拿出来呢？
一般来说会等到退休才拿出来。假设我退休那一年没有收入，我把这1万的本金取出来：
那这1万加币到这一刻才是属于我的收入，才需要交税。
如果这一年我就只有这1万的收入，那么我根本就没有达到应纳税额度，所以我不仅仅把税给延了，还把这笔5千的税，通过政府提供的RRSP账户给合理规避了。

话说回来，这名刚刚毕业的加拿大留学生就做RRSP注册退休养老计划正不正确呢？
要硬掰的话，是正确的。因为提前规划好退休的储蓄肯定不会有错。那合不合适呢？
肯定不合适。

首先，留学生本来就有学费可以抵税，一般学费抵税额度够用毕业后工作的两到三年，因此这时候根本不需要做避税的计划，因为他没有税要交，还避什么税？
第二，他现在收入低，就算能避税也没有多少可以避，估计也就百分之十几。
第三，RRSP是有额度限制的，不是说我收入高我想放多少钱就可以放。RRSP的额度是过去收入的18%。

因此，对于刚刚开始工作的人来说，我们的目的是每年来累计RRSP的额度，等以后收入高了，就可以合理避更多的税。